+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Образец Заявления О Возврате 3 Ндфл От Покупки Квартиры

Содержание

Форма, бланк и образец заявления на налоговый вычет за покупку квартиры

Образец Заявления О Возврате 3 Ндфл От Покупки Квартиры

Как составить заявление на имущественный налоговый вычет за покупку квартиры, чтобы вернуть НДФЛ? Что делать, если жилье оформлено на ребенка или детей? Если квартира куплена в долевую собственность? Все нюансы рассмотрены в настоящем материале.

Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

Одним из способов социальной помощи государства для граждан стал вычет, предоставляющий право на возврат налога по заявлению лица в ИФНС. Эта возможность крайне популярна среди населения и, благодаря информационной кампании ФНС России, известна многим налогоплательщикам.

Разберем, при каких условиях вы можете возместить расходы на жилье в размере 13%:

  1. Вы – налоговый резидент России в соответствии со ст.207 НК РФ. Это значит, что вы пребываете на территории нашей страны от 183 дней в течение 12 месяцев. Это могут быть любые 12 месяцев, не только в одном календарном году. Например, вы уехали в марте за границу на 5 месяцев.

    Начиная с марта, отсчитываются 12 месяцев до следующего марта: если за это время вы приезжали в Россию и у вас набралось 183 дня, вы – резидент. В противном случае – вы теряете этот статус.

    Обратите внимание – резидентом могут быть россияне и иностранцы, гражданство не играет ключевую роль.

  2. Вы – плательщик НДФЛ. Из этого пункта следуют дополнительные условия. Если вы зарабатываете в качестве ИП на спецрежиме, к примеру, на «вмененке» и других поступлений у вас нет, то вычет вам недоступен. Если вы ИП на общей системе, вы платите НДФЛ и можете его вернуть.

  3. У вас есть официальные доходы, по которым сдается отчетность в ИФНС. Сюда относится не только зарплата, но и прочие виды прибыли по ст.208 и 209 НК РФ, к примеру, вы зарабатываете арендой автомобиля или операциями на рынке ценных бумаг.

  4. Доходы облагаются ставкой 13%. Так, призы и выигрыши, облагаемые ставкой 35%, нельзя предъявить к вычету.

  5. Вы понесли расходы на покупку жилья из собственных резервов, а не из маткапитала, жилищной субсидии и других мер внешней поддержки. Все расходы подтверждены документами.

  6. Вы – собственник (или совладелец) купленной квартиры либо родитель несовершеннолетнего ребенка, на которого оформлено жилье.

Если указанные требования соблюдены, то получение компенсации сводится к нескольким этапам:

  1. Сбор документов.

  2. Выбор способа компенсации.

  3. Подача документации в инспекцию.

  4. Для тех, кто выбрал способ «по месту работы», – подача запроса работодателю.

Важно! Вычет имеет утвержденные лимиты, установленные ст.220 НК РФ.

Так, имущественный налоговый вычет за покупку квартиры предоставляется в размере 2 000 000 руб., а за погашение ипотеки – 3 000 000 руб. На такие суммы можно уменьшить доходы. Проще говоря, вам вернется 13% от каждой величины – 260 000 и 390 000 руб.

Обратите внимание! Если траты на квартиру меньше установленного максимума имущественного вычета, то возмещение предоставляется в размере фактических издержек, а остальную часть вычета можно использовать в будущем, если у вас возникнут новые расходы на жилье (покупка, ремонт).

Указанное правило не распространяется на имущественный вычет по ипотечным процентам: если у вас по договору на погашение кредита ушло менее 3 000 000 руб., например, 2 500 000, то остаток в 500 000 уже нельзя применить в будущем, даже если вы снова возьмете ипотеку.

Пути возвращения налога

Есть 2 способа использовать право на имущественный вычет при покупке квартиры:

  1. Вернуть налог через инспекцию.

  2. Приостановить удержание НДФЛ работодателем.

Способы можно совмещать и менять ежегодно. В чем разница между ними: в первом случае вы возвращаете налог, уплаченный в прошлом, а во втором – пользуетесь имущественным налоговым вычетом по текущим доходам.

Обратите внимание! Гражданин, не имеющий в текущем году доходов, не может применить имущественный вычет по месту работы. А лицо, не имевшее доходов в прошлых годах, но трудоустроившееся только в нынешнем периоде, не может воспользоваться способом возмещения НДФЛ через инспекцию.

Схема возврата в инспекции:

  1. Вы в течение года получаете доходы, платите с них налог.

  2. Когда год заканчивается, вы подаете документы на налоговый имущественный вычет и возвращаете то, что заплатили в прошлом году.

Схема вычета у работодателя:

  1. Вы работаете.

  2. Не ждете окончания года и сдаете в инспекцию документы.

  3. После одобрения вашей декларации вы обращаетесь к работодателю.

  4. Работодатель перестает снимать НДФЛ с вашей зарплаты.

Когда лицо получает имущественный вычет по месту работы, имеет место не возврат, а выдача зарплаты в полном объеме, все 100%, а не 87 (за вычетом налога 13%).

Обратите внимание! Можно совместить оба способа: вернуть НДФЛ за прошлые годы и приостановить его удержание за текущий период.

Далее я разберу нюансы обоих методов на примерах.

Сроки подачи заявления на предоставление имущественного вычета после покупки

Заявление на имущественный вычет в налоговую подается по желанию физлица и без определенных сроков – в любый рабочий день календарного года он вправе обратиться за компенсацией (или приостановлением удержаний с зарплаты).

Есть одно исключение: если у вас за прошедший год возникли доходы, с которых никто не удержал подоходный налог, то вы сами обязаны отчитаться о них и уплатить причитающуюся сумму; в таком случае декларация подается до 30 апреля наступившего года, и в этой же декларации нужно отобразить право на имущественный вычет.

Важно! Если по декларации 3 НДФЛ у вас есть не только возврат налога, то и уплата, то документы подаются до 30 апреля нового года.

Например, в 2019 году вы продали машину, которая находилась в вашей собственности 2 года, и выручка от сделки облагается налоговым платежом. Одновременно вы хотите заявить на налоговый имущественный вычет от покупки жилья. Тогда все документы одним пакетом сдаются в период январь-апрель 2020 года.

Если вы сдали декларацию 3 НДФЛ за прошедший период и уже после подачи у вас возникло право на вычет, то вы сдаете уточненную декларацию за тот же год: добавляете в нее сведения о расходах на покупку и сумму к возмещению.

На заметку! Если в одном декларации есть суммы к возврату и уплате, то производится взаимозачет.

Теперь несколько слов о том, когда у вас возникает право сдавать декларацию на налоговый имущественный вычет:

  • после появления расходов на куплю недвижимости (в случае долевого строительства – после заключения договора ДДУ и подписания передаточного акта);
  • после появления уплаченного НДФЛ.

Имущественный вычет распространяется на последние 3 года до года обращения в ИФНС. Какие последствия вытекают из этих норм ст.220 НК РФ:

  • если вы приобрели квартиру в 2018 году, то возвращаете налог за 2018-2019гг, даже если в 2017-ом году у вас был удержанный НДФЛ; 2017-ый год не входит в расчет возмещения, т. к. тогда еще не было расходов на покупку;
  • вы приобрели квартиру в 2016 году, но устроились на официальную работу только в 2019, следовательно, возвращать налог начнете с 2019 года, хотя право на вычет возникло раньше, но не было доходов и уплаченного НДФЛ.

Важно! Для пенсионеров предусмотрена привилегия: если у них за 3 последних года были доходы, с которых уплачивался подоходный налог, а покупка произведена позже и на текущий момент у них нет облагаемых доходов, им возвращают налог за 3 предшествующих года.

Как подать заявление в налоговую о возврате НДФЛ

Заявление на возврат составляется в произвольной форме либо по рекомендованному образцу ФНС России. Варианты подачи:

  • если собственник один – сдает сам;
  • если квартира находится в долевой собственности, то каждый совладелец сдает отдельный комплект документации с одинаковым заявлением о распределении имущественного налогового вычета в любых согласованных пропорциях.

Доли компенсации можно менять каждый год в заявительном порядке.

Важно! Заявление на возврат подоходного налога сдается в ИФНС по месту жительства.

Некоторые МФЦ также принимают документы, касающиеся налоговых вычетов. Уточняйте наличие такой услуги перед посещением офиса по телефону.

Есть возможность сдать отчетность дистанционно:

  • по почте;
  • онлайн – через личный кабинет налогоплательщика или портал Госуслуг;
  • через представителя – потребуется оформить на него доверенность.

Документы, свидетельствующие о праве на возврат

Основной этап налоговой компенсации – сбор и подготовка документов. Что нужно представить в инспекцию:

Справка 2 НДФЛВыдает работодатель – бухгалтерия. Если вы возвращаете налог за несколько лет
Правоустанавливающие документыДоговор купли-продажи (коллективный договор или отдельный у каждого совладельца), акт приема передачи квартиры, выписка из Росреестра о регистрации долей дома/квартиры на основании права собственности и др.
Расходные документыЧеки, квитанции, платежные поручения, выписки из банковского счета и прочие формы о подтверждении права на возмещение расходов
ПаспортВсех собственников, а если родители сдают отчетность за собственника-ребенка, то – свидетельство о рождении
Декларация 3 НДФЛЗаполненная, пронумерованная, подписанная в день подачи. Листы выдают в ИФНС бесплатно, а также можно самостоятельно распечатать их либо заполнить на компьютере и распечатать уже заполненную форму. Также можно подготовить отчет онлайн – тогда придется сделать электронные копии остальных документов.
Заявление о получении имущественного налогового вычета и подтверждении права на возврат подоходного налогаВ свободной форме.

Заполнение заявления на возврат

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры – документ, в котором соискатель приводит волеизъявление и указывает, в каком виде, сумме претендует на возмещение. Также в него записываются реквизиты для перечисления средств.

Заполнение бланка не составляет труда:

  • составляется «шапка» – кому, от кого и т. д.;
  • излагается суть ходатайства – «прошу предоставить имущественный налоговый вычет…»;
  • перечисляются приложенные документы, платежные реквизиты для перевода возвращаемых денег;
  • проставляются дата и подпись.

Образец заявления на имущественный вычет

Так выглядит образец заполнения заявления на возврате налога при приобретении жилья:

Бланк на получения имущественного вычета

Рекомендованная форма ФНС России:

Обратите внимание! Вы не обязаны придерживаться формы, рекомендованной ФНС, но она предложена ведомством как наилучший вариант отражения сведений по имущественному вычету.

Пример

Пример заявления на возврат 13 процентов от покупки квартиры к работодателю:

Бланк по остатку вычета, например, вы не за один год возместили все расходы, заполняе

С распределением долей:

Заключение

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры – один из основных документов, подаваемых в ИФНС для получения имущественного налогового вычета. Оно составляется в свободной форме с указанием информации о адресате, адресанте, сумме вычета и компенсации, реквизитах, на которые нужно перечислить деньги. Если у квартиры несколько собственников, то в бланке прописываются доли каждого.

Декларация 3-НДФЛ Налоговый вычет при покупке квартиры

Вам также может понравиться

Источник: https://Nalogovyj-Vychet.ru/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry/

Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры — пошаговая инструкция

Образец Заявления О Возврате 3 Ндфл От Покупки Квартиры

В мире налогов есть такое понятие, как «возврат налога». Суть данного понятия состоит в том, что осуществляется возврат некоторой суммы налога, которая была внесена ранее.

Но сегодня существуют ограничения по суммам возврата. Так, например, любое физическое лицо имеет право вернуть в качестве вычета 13% от суммы расходов на недвижимость, но не более 260 тыс. рублей.

Если же недвижимость приобретена совместно, то каждый из супругов имеет право на вышеуказанную сумму. Такое правило действует с 01 января 2014 года.

А вот для ипотечного кредитования сумма, с которой насчитывается возврат налога, равна 3 млн. рублей.

Особенности получения возврата

Получить эту сумму можно наличными или же в ФНС, гражданину выдают справку, которую он должен предоставить в бухгалтерию по месту работы. На основании данного документа лицо освобождается на определенный срок от удержаний с его заработной платы подоходного налога. Выбрать способ получения компенсации налога вы сможете самостоятельно, исходя из ваших личных пожеланий.

Хотелось бы акцентировать на том моменте, что правом на возмещение можно пользоваться на каждую оформленную сделку, в данном случае ограничений нет.

В соответствии с нормами и требованиями действующего в нашей стране налогового законодательства, все без исключения граждане РФ обладают правом компенсировать некоторую сумму налога, уплаченного при оформлении сделки купли-продажи недвижимости, а именно, квартиры, частного дома, дачи, или же земельного участка.

Чтобы воспользоваться данным правом возврата налога, потребуется подать в налоговую службу заявление.

Каков же порядок оформления пакета документов на вычет налога?

Акцентируем внимание наших читателей, что ни одна инспекция не может утверждать конкретную форму-образец для возврата вышеуказанных сумм. Предлагаемые образцы в таком случае носят преимущественно рекомендательный характер. Следовательно, отказать в приеме документа, который составлен не по предложенному образцу, налоговый инспектор не должен.

А вот заявление на компенсацию налоговых платежей, которые связаны с тратами на покупку жилья, составляются по утвержденной на федеральном уровне налоговой службой форме.

Принятая распорядительным документом ФНС, а именно Пр.№ ММВ-7-8/182 форма, считается обязательной для всех без исключения налоговых инспекций РФ.

Первый лист

Данного рода форма состоит из 3-х листов. В документе указывается такая информация:

  1. Идентификационный налоговый номер;
  2. № заявления;
  3. Номер налоговой инспекции, куда подается заявление;
  4. Ваши данные;
  5. Основание возврата суммы (код статьи);
  6. Код причины переплаты;
  7. Платеж, с указанием кода;
  8. Сумма возмещения;
  9. Кодировка налогового периода;
  10. Код ОКТМО
  11. Код КБК;
  12. Банковские и финансовые реквизиты;
  13. Число страниц в документе и кол-во листов.

Изучим все эти пункты максимально подробно. Итак, идентификационный налоговый номер – это цифровой код, который присваивается как юр. лицам, так и физ. лицам. Налоговый код физического лица состоит из двенадцати цифр. Узнать ИНН можно несколькими способами.

Первый — обратиться сразу в НС, предоставив паспорт. Другой способ – это воспользоваться специальным ресурсом.

Например, это может быть сайт Государственных услуг или официальный интернет-сайт налоговой службы, где потребуется заполнить соответствующую электронную форму запроса.

Номер заявления проставляется арабскими цифрами. В случае, когда лицо подает заявление впервые, то в строке «Номер заявления» указывается цифра – 1. Если же это заявление повторное, то, соответственно, требуется указать цифру «2». Обращаем ваше внимание, что несколько заявлений подается в следующих случаях:

  • при необходимости возместить суммы налогов за несколько лет, так как на каждый календарный год подается отдельное заявление;
  • заявление составлено некорректно или с ошибками.

Далее указывается и номер подразделения инспекции, куда подается заявление. Данную информацию можно узнать на сайте НС. К примеру, можно воспользоваться специализированным сервисом service.nalog.ru.

В дальнейших строках потребуется указать полностью фамилию, имя и отчество заявителя. Заполняются эти строки печатными буквами и в четком соответствии с паспортом.

Законным основанием для возврата денег является ст. 78 Налогового кодекса. Эту информацию стоит указать в строке «На основании статьи».

Заявление содержит и информацию о причинах образовавшихся переплат. Итак, когда были уплачены лишние суммы или с налогоплательщика взыскали завышенную сумму налога, то потребуется проставить код «1».

В случае принудительного удержания соответствующими инстанциями излишних сумм, указывают «2». Цифра «3» проставляется, только юридическими лицами (предприятия, организациями, учреждениями).

Например, при возврате налога с недвижимого имущества (жилья) требуется проставить «1».

В заявлении также нужно указать и сумму, которую налоговой следует вернуть. Обращаем ваше внимание на следующую важную информацию. Указанная сумма возврата должна полностью совпадать с показателем, который указывается в декларации по доходу. Это форма 3-НДФЛ, строка 050 (Раздел 1) и 130 (Раздел 2).

«Код периода налогообложения» — это период, за который возвращается налог.

В силу того, что осуществляется возврат налога физического лица, то в данной строке указывается «ГД» (годовой налог), код такого налога состоит из цифр «00».Затем обязательно потребуется указать год возврата налога.

К примеру, покупка квартиры была осуществлена в 2018 году, поэтому нужно указать 2018. А полностью строка будет иметь следующий вид: «ГД.00.2018».

ОКТМО – это цифра региона, который присваивается конкретному региону и содержится в общероссийском классификаторе. Определить значение этого кода можно, перейдя на сайт ФНС (www.nalog.ru).

Следующей же строкой отмечают КБК – это цифровой код бюджетной классификации доходов. Он состоит из 20-ти цифр. Обращаем ваше внимание на тот момент, что каждый вид налога имеет свой КБК. Узнать его значение также можно в налоговой инспекции.

При заполнении обязательно потребуется указать и количество листов, которые содержит документ, с учетом приложений.

Заявление может подаваться как лично, так и через доверенное лицо. В случае подачи документа самостоятельно, на последнем листе титульного листа в разделе под названием «Доверенность …» проставляем «3», а также указываем контактный телефон, дату и в конце ставим подпись.

В случае если заявление сдается представителем, то делается это на основании доверенности, оформленной в установленном порядке и нотариально заверенной. В вышеуказанном блоке тогда проставляется код «2» и указываются контактные данные представителя.

Второй лист

Второй лист документа содержит личные, контактные данные заявителя и банковские реквизиты (на какой счет нужно осуществить возврат денежной суммы). При отсутствии личного счета в банке, его необходимо будет открыть до подачи заявления.

Итак, необходимо будет заполнить:

  1. Ваш ИНН.
  2. Фамилию и инициалы.
  3. Название вашего банка.
  4. Реквизиты для перевода.
  5. Вписываем номер счета — проставляем цифру «1».
  6. В графе «Получатель» вписываем свои паспортные данные. 

Важно знать! Банковские реквизиты должны быть именно на ваше имя. В случае, если вы указали реквизиты своих родственников (жены, брата, родителей и т.п.) — средства не будут переведены. Придется оформлять и подавать заявление заново.

Третий лист

На последней странице указываются только лишь:

  • личные данные заявителя, а именно, фамилия, инициалы имени и отчества:
  • код вида документа (предоставленного для удостоверения личности). Документом может являться: паспорт (код — 21), свидетельство о рождении (код — 03), военный билет (код — 07), иностранный паспорт (код — 10);
  • адрес прописки.

Процедура предоставления заявления в ФНС

Мы уже говорили ранее о том, что заявление можно подать лично или через доверителя. Также заявление будет принято и тогда, когда его отправят посредством почтовой пересылки. В последнем случае датой подачи заявления является дата отправки письма.

Заявление на возврат подается в комплекте с годовой декларацией. В данном случае, кроме правильно и корректно заполненной декларации и заявления, потребуется приложить следующие документы.

В случае, если жилую недвижимость приобрели на, так называемом, вторичном рынке, необходимо дополнительно предоставить:

  • договор купли-продажи;
  • документы, свидетельствующие об оплате по сделке (банковские чеки, расписка о передаче денежных средств при оформлении сделки, прочее);
  • документ, предоставляющий право собственности на недвижимость (свидетельство).

Если квартира или комната является совместной собственностью, то нужно будет приложить соглашение о распределении вычета.

В ситуации, когда была куплена квартира в новострое, нужно приложить:

  • договор или прочий документ, подтверждающий участие в долевом строительстве;
  • документы, подтверждающие сдачу жилой площади в эксплуатацию и передачи ее;
  • платежные документы, которые свидетельствует о внесении денежных средств за недвижимость.

При покупки квартиры или дома в кредит платежными документами будет кредитный договор с указанием стоимости недвижимости, справка из банка и платежки.

В случае же покупки любой жилой недвижимости в совместную собственность к заявлению прикладывается согласие на распределение вычета.

Сложности и ошибки

Иногда заявитель сталкивается с ситуацией, когда налоговая инспекция принимает подготовленную декларацию, но отказывается от приема заявления на возмещение налога на приобретенное недвижимое имущество.

В данном случае представители ФНС ссылаются на то, что перед подачей заявления необходимо проверить правильность и корректность заполненной декларации. Акцентируем ваше внимание, что это неправомерно.

В случае если вы стали участником такого рода ситуации, рекомендуем вам направить заявление почтой. Ведь проверка декларации проводится на протяжении трех месяцев.

Обращаем внимание и на еще один немаловажный момент. Получить сумму уплаченного ранее налога можно не только в том году, в котором приобретена недвижимость. Вернуть налог можно в течение трех лет.

Источник: https://insure-guide.ru/realty/zayavlenie-na-vozvrat-13-s-pokupki-kvartiry/

Заявление на налоговый вычет 3 НДФЛ при покупке квартиры

Образец Заявления О Возврате 3 Ндфл От Покупки Квартиры

Статья акутальна на: Март 2020 г.

Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность. Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

Есть два способа оформить вычет:

  1. Через работодателя. О формляется сразу после покупки недвижимости. Работодатель покупателя перестанет вычитать из зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.
  2. Через налоговую. Оформляется только после окончания календарного года, в котором была совершена покупка. В таком случае получается, что налог уплачен излишне и его необходимо вернуть из бюджета. Получите сразу всю сумму, но ждать придется до полугода с момента подачи документов, в числе которых заявление о налоговом вычете при покупке квартиры.

Как вернуть

Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, необходимо:

  1. Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
  2. Собрать необходимые документы.
  3. На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  4. Заполнить заявление о возврате налога.
  5. Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
  6. Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.

Какие документы нужны

Пакет документов для получения льготы в связи с приобретением недвижимости состоит из:

  • заявления на налоговый вычет при покупке квартиры;
  • декларации 3-НДФЛ;
  • справки 2-НДФЛ;
  • договора купли-продажи квартиры, зарегистрированного в Росреестре;
  • выписки из ЕГРН на квартиру;
  • свидетельства о собственности, если квартира приобреталась до 2016 года;
  • документа, подтверждающего выполнение платежа, подойдет, например, расписка продавца в получении денег;
  • свидетельство о браке, если заявитель в нем состоит, и письменное заявление супругов о распределении налогового вычета между собой.

Как заполнить заявление на возврат

Заполняйте бланк от руки или на компьютере. Пишите разборчиво, заглавными печатными буквами. Используйте темно-синюю или черную пасту. Будьте внимательны, зачеркнуть или замазать ошибку нельзя. Документ с исправлениями не примут.

Похожие публикации

Покупатель любого жилья, если он резидент РФ и платит подоходный налог, может получить обратно часть уплаченного НДФЛ. Для этого нужно заявить в ИФНС о праве на имущественный вычет, предоставив пакет необходимых документов. Как покупателю квартиры вернуть часть уплаченного налога, какое заявление и документы следует для этого подать – об этом наш материал.

Сколько налога вернут при покупке жилья

На какую сумму может рассчитывать физлицо, подавая заявление на возмещение НДФЛ при покупке квартиры? Это зависит от размера имущественного вычета:

  • до 2 млн рублей – вычет по расходам на приобретение жилья, позволяет вернуть 260 тыс. рублей налога (2 млн. * 13%);
  • до 3 млн рублей – вычет по ипотечным процентам, если заключался кредитный договор; с него возможен возврат НДФЛ до 390 тыс. рублей (3 млн. * 13%).

Как подать заявление на вычет НДФЛ за покупку квартиры

Заявить об имущественном вычете в 2017 году могут покупатели жилья, получившие в 2016 и ранее свидетельство о праве собственности. Раньше, чем закончится год обретения права на квартиру, налоговый вычет получить нельзя.

Чтобы вернуть уплаченный налог, необходимо заполнить и предоставить декларацию 3-НДФЛ с приложением следующих документов:

  • справки 2-НДФЛ по каждому месту работы за отчетный год,
  • копии договоров — купли-продажи квартиры, ипотечного кредита,
  • копия свидетельства на право собственности,
  • справка из банка об уплате процентов по ипотеке,
  • платежные документы, подтверждающие покупку.

Это важно знать:  Кто платит госпошлину при покупке квартиры

Если сумму налога к возврату физлицо исчислило самостоятельно, заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно приложить сразу при подаче декларации 3-НДФЛ. А можно подать его уже после того, как налоговики одобрят право на имущественный вычет.

Срок подачи декларации, документов и заявления на НДФЛ при покупке квартиры зависит от того, обязан ли налогоплательщик отчитаться о своих прошлогодних доходах, или только заявляет об имущественном вычете. В первом случае весь пакет нужно предоставить не позже 30 апреля (в 2017 году – 2 мая, в связи с праздничными и выходными днями), а во втором – в любой день года, следующего за отчетным.

Получив декларацию и документы, инспекторы до 3-х месяцев проводят по ним камеральную проверку (п. 2 ст. 88 НК РФ).

В ходе «камералки» выясняется, правильно ли заполнена 3-НДФЛ, все ли документы приложены, насколько верно исчислен налог и применены налоговые ставки, обосновано ли право на получение вычета. При наличии ошибок придется сдать декларацию еще раз.

Если же все верно и налоговая дает добро на вычет, по НДФЛ образуется переплата, которая возвращается физлицу по его заявлению (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Заполнение заявления на возврат налога

Источник: https://leonmonitor.ru/zajavlenie-na-nalogovyj-vychet-3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения заявления о возврате 13% налога

Образец Заявления О Возврате 3 Ндфл От Покупки Квартиры

При покупке квартиры каждый человек, работающий официально, имеет право на получение частичной компенсации. Она предоставляется за счет тех сумм, которые были удержаны с его зарплаты в пользу налога.

Для возврата подается заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры, декларация и другие документы. В результате гражданин может получить до 260 тыс. или до 390 тыс. руб.

(в зависимости от способа покупки жилья).

Какую сумму вернут: примеры с расчетами

Налоговая инспекция вернет часть расходов, связанных с покупкой квартиры, при одновременном соблюдении нескольких условий:

  1. Гражданин РФ получает официальные доходы (зарплата) и может подтвердить этот факт документально.
  2. Он потратил на покупку квартиры определенную сумму, что тоже доказывается документами.
  3. Жилье находится в собственности, или уже подписан акт приема-передачи (в случае с квартирами в новостройках).

Возврат возможен в пределах НДФЛ, удержанного с официальной зарплаты (13 %), но не более:

  • 260 тыс. руб. (при покупке наличными);
  • 390 тыс. руб. (при покупке в ипотеку).

Таким образом, максимальная стоимость квартиры, с которой удастся вернуть часть затрат, составляет 2 млн. (13 % – это 260 тыс.) или 3 млн. (13 % – это 390 тыс.).

Обратите внимание! При покупке жилья в ипотеку вычет предоставляется только на компенсацию процентов, а не основного долга.

Пример 1

Чтобы определить размер выплаты, которую вернут после покупки жилья, можно рассмотреть несколько практических примеров. В 2018 г. гражданин приобрел квартиру наличными за 2 млн. руб. При этом он получает ежемесячную зарплату 30 тыс.

руб. до вычета налога (13 % от этой суммы составляют 3900 руб.). Соответственно, он вправе получить возврат до 260 тыс. руб. По факту сумма составит 3900*12 мес. = 46 800 руб. Эти деньги предоставляются в следующем году, т. е. в 2019.

Пример 2

В 2017 г. гражданин приобрел квартиру в ипотеку стоимостью 2 млн. руб. Срок договора – 10 лет. В первый год переплата по процентам составила 200 тыс. руб., во второй – 150 тыс. руб.

, поэтому он может рассчитывать на возврат этих денег в пределах той суммы, которую удержали из его зарплаты (уплата НДФЛ). Он получает официальный доход 50 тыс. руб., поэтому 13 % составляют 6500 руб. В год он может получить возврат не более 6500*12 мес. = 78 000 руб.

Компенсация за недвижимость (банковские проценты) будет значительной, но далеко не полной.

Из видео вы узнаете о составлении заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры:

Как подать заявление

Документ подается в местное отделение ИФНС, соответствующее адресу регистрации гражданина.

Сделать это можно:

  • лично в налоговой службе;
  • через представителя;
  • по почте (направляется заказное письмо с копиями документов, заверенных нотариально, и описью вложения);
  • онлайн через портал Госуслуги.

В последнем случае необходимо создать свой аккаунт, загрузить сканы паспорта и других документов и подтвердить их через отделение Почты, онлайн в личном кабинете Тинькофф или Почта Банка.

Необходимые документы

Вместе с заявлением в налоговую на возврат 13 процентов за покупку квартиры гражданин также подает полный пакет документов:

  • паспорт;
  • справки 2-НДФЛ, которые подтверждают доход за весь год – при необходимости их запрашивают не у одного, а у нескольких работодателей;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор о приобретении недвижимости;
  • ипотечный договор;
  • свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН (ее выдают с июля 2016 года);
  • справка из банка, подтверждающая выплату процентов по ипотеке.

Документы предоставляет лично заявитель либо его представитель, который должен предъявить нотариально заверенную доверенность.

При необходимости могут понадобиться дополнительные документы – свидетельство о браке и письменное соглашение между супругами о распределении вычета.

Они нужны в тех случаях, если жилье приобретается в общую собственность, и супруги желают разделить сумму между собой.

При этом декларацию 3-НДФЛ подавать не обязательно, если гражданин работает официально.

В таком случае предоставлением сведений о его доходах, а также перечислением налогов занимается непосредственно работодатель.

Если же заявитель является ИП, получает официальный доход другими способами, он подает в том числе декларацию.

Из видео вы узнаете какие документы необходимы для возврата налога при покупке квартиры:

Образец заявления на возврат налога

Для возврата подоходного налога необходимо заполнить специальное заявление по форме 3-НДФЛ. Оригинальный бланк можно получить на месте. Заявление составляется вручную либо на компьютере.

Оно имеет стандартную структуру и содержит такие разделы:

  1.     «Шапка» – здесь указывают наименование отделения налоговой службы, ФИО, ИНН и адрес заявителя.
  2.     В тексте указывают правовое обоснование на подачу заявления – статья 78 НК.
  3.     Название платежа – налог на доходы физлиц.
  4.     Налоговый период – например, за 2018 год.
  5.     Размер суммы, подлежащей к возврату.
  6.     Название банка и реквизиты счета, на который следует перечислить выплату. Обычно указывают зарплатный счет.
  7.     ФИО и паспортные данные получателя.
  8.     Дата, подпись заявителя.

Форма заявления 3-НДФЛ является единой для всех регионов. Документ нужно заполнять аккуратно, исправления и зачеркивания не допускаются. Написать заявление можно синей или черной ручкой. Образец заполнения можно найти в отделении ИФНС.

Обратите внимание! Сумму к возврату можно рассчитать самостоятельно или не указывать ее совсем. После подачи 3-НДФЛ налоговая инспекция произведет необходимые расчеты и одобрит компенсацию соответствующей суммы.

Образец декларации 3-НДФЛ

В некоторых случаях вместе с заявлением о возмещении необходимо также подавать и оригинал декларации 3-НДФЛ. Она уведомляет налоговую службу о том, что лицо получило доход за истекший период (например, от предпринимательской деятельности). Заполнять ее можно вручную или с помощью компьютера. Буквы и цифры должны быть такой же величины, как и все поле – 1 символ соответствует 1 графе.

В декларации указывают аналогичные сведения:

  • ФИО, дата и место рождения заявителя;
  • паспортные данные;
  • номер телефона;
  • сумма НДФЛ, удержанная с зарплаты за 1 год;
  • сумма налога, подлежащая возврату.

В декларации будут и другие поля, которые заполняются в других случаях – никаких символов писать в них не нужно.

Сроки подачи и рассмотрения документа

Правом на выплату можно воспользоваться не позднее года, который идет за годом покупки. Например, если гражданин приобрел жилье в 2018 году, он подает заявление в 2019, если в 2019 – то заявление предоставляется в 2020 и т. д.

Конкретный срок зависит от 2 факторов:

  1. Если гражданину не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, он может оформить заявление и подать его в налоговую в любой день следующего года.
  2. Если же гражданину необходимо также отчитаться и о своих доходах, он предоставляет декларацию до 30 апреля (включительно) следующего года.

Важно понимать, что есть предельный срок на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры. Он составляет 3 года. Например, если квартира была куплена в 2016 г., подать заявление можно максимум в любой из дней 2019 г., а в 2020 уже будет поздно. Однако в редких случаях срок можно увеличить.

Обычно такой вопрос можно решить только в судебном порядке, предоставив в качестве доказательства медицинские справки или документы, подтверждающие длительное отсутствие в связи с командировкой и т. п.

Рассмотрение и принятие решения по получению вычета в налоговой за недвижимость составляет 4 месяца, т. е. 120 календарных дней. В среднем срок составляет всего 1 месяц. В результате средства поступают на указанный счет (время зачисления обычно составляет 3 – 5 рабочих дней).

Скачать бланк заявления на возврат налога при покупке квартиры

Возможные причины отказа

Отказ может быть связан с разными причинами:

  1. Предоставлены не все документы.
  2. В них есть неточности.
  3. Указана неверная сумма компенсации.

В таких случаях налоговая составляет письменный ответ с обоснованием отказа в предоставлении компенсации. Заявитель должен предоставить полный пакет документов либо подать уточненную декларацию с корректными цифрами, поэтому все расчеты желательно провести с помощью бухгалтера, чтобы исключить неточности.

Как распределяется вычет между супругами

Квартиру можно купить во время официальных брачных отношений.

Если при этом между супругами не заключен контракт, то «по умолчанию» недвижимость переходит в совместную собственность, поэтому как муж, так и жена имеют право на получение собственного вычета, если они оба:

  • получают официальный доход;
  • вложили определенную долю для приобретения недвижимости.

В таких случаях для каждого человека действует лимит, установленный законодательством – т. е. по 2 млн. руб. (13 % – по 260 тыс.) на каждого либо по 3 млн. руб. (13 % – по 390 тыс.) на погашение ипотечных процентов.

Например, семья покупает в ипотеку квартиру стоимостью 5 млн. руб. В первый год переплата по процентам составляет 400 тыс. руб. Если бы она полагалась только 1 человеку, он мог бы рассчитывать на компенсацию не более 390 тыс. руб.

Но поскольку в приобретении участвовали и муж, и жена, каждый из них вправе подать заявление на собственный вычет. В результате каждый получит до 390 тыс. руб. (в пределах суммы НДФЛ, ранее высчитанной с зарплаты).

Компенсацию можно получить общей суммой и затем распределить ее между собой либо направить на общее дело (ремонт квартиры, счет для ребенка и т. п.).

Однако супруги могут заранее договориться о распределении полученных средств, поскольку они также являются общей собственностью. В таком случае муж и жена составляют письменное заявление и прикладывают его к общему пакету документов.

Получить вычет за квартиру можно, но только в пределах той суммы, которая удержана с зарплаты в виде НДФЛ. Максимально за год можно получить до 260 тыс. или 390 тыс. руб. Однако эта сумма может увеличиться благодаря получению вычета каждым из супругов.

Источник: https://vashdom.guru/pokupka/sostavit-zayavlenie-na-vychet-3-ndfl/

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры (жилья), какие документы предоставлять, сроки получения

Образец Заявления О Возврате 3 Ндфл От Покупки Квартиры

Как оформить заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры? С какой суммы возвращается НДФЛ покупателю квартиры? Срок проверки после подачи заявления на возврат НДФЛ?

На получение налогового вычета может любой работающий гражданин, за исключением граждан ИП. Если ваш работодатель отчисляет налоги, значит, вы вправе при покупке жилья единожды получить налоговый вычет 13 процентов.

Данный способ возврата денежных средств от государства, утвержден в статье 220 Налогового кодекса РФ, и дает право гражданам на получение налогового вычета.

Для осуществления возврата НДФЛ в 2017 году утверждена новая форма заявления на основании приказа ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017г.

Для осуществления процедуры возврата НДФЛ обязательным является процедура заполнения  и предоставления заявления в налоговые органы. Также к заявлению на получение налогового вычета необходимо приложить копии документов подтверждающих осуществление сделки и права собственности.

Написать заявление на осуществление возврата НДФЛ вправе любой налогоплательщик также за лечение и обучение.

Бланк и образец заявления на получение налогового вычета на приобретенное жилье можно скачать далее по тексту.

Скачать бесплатно Образец заявления на возврат НДФЛ за лечение

Заявление о возврате госпошлины Скачать бланк  бесплатно

Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам:

Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

Какие необходимы документы для вычета за квартиру?

Для данной процедуры необходимо предоставить в налоговые органы следующий список документов:

  • Заявление на возврат НДФЛ;
  • Договор купли-продажи на квартиру;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – оригинал;
  • Копию паспорта заявителя;
  • Копии документов подтверждающих оплату за приобретенное жилье;
  • Копию свидетельства о праве собственности на приобретенное жилье;
  • Справка 2НДФЛ за год от работодателя;
  • Если квартира или жилье в долях, обязательно предоставление документов подтверждающих деление долей;
  • Если покупка осуществлялась по жилищному или ипотечному кредиту, обязательно наличие справки об уплаченных процентах. Данную справку заказываете непосредственно у того банка кому осуществляются выплаты за кредит.
  • Также, если жилье куплено по ипотеке, следует предоставить копию договора с банком.

Покупка квартиры или другого жилого имущества по ипотечному кредитованию, дает право на получение имущественного вычета. В данном случае вам возвращается 13% НДФЛ с основного долга и 13% НДФЛ с уплаченных процентов.

Способы получения возврата от покупки квартиры

Существует два способа получения денежных средств при возврате НДФЛ от покупки жилья:

  • Работодатель не высчитывает подоходный налог из заработной платы;
  • Возврат денежных средств наличными от установленной законом максимальной суммы от покупки квартиры.

Подробное заполнение программы декларация 3НДФЛ о доходах полученных от продажи квартиры или другого имущества: программа, инструкция заполнения и примеры

Какая сумма возвращается?

Законом установлена максимальная сумма возврата денежных средств с покупки квартиры (жилья) не более 260 000 рублей. Сумма покупки жилья, с которой вычитается подоходный налог 13%, составляет 2 000 000 рублей, это также регламентировано законодательно. Если покупка квартиры составила свыше данной суммы, рассчитывать на возврат 13% от всей стоимости квартиры не следует.

В каких случаях следует рассчитывать на возмещение налогового вычета

  • На строительство дома. В данном случае возврат осуществляется на следующие затраты: на строительные материалы, услуги работников осуществляющих строительство и ремонт. Возврат осуществляется от общей затраченной суммы.

  • Если вы приобрели квартиру, дом или комнату.
  • Рассчитывать на имущественный вычет, если приобретено жилья по ипотечному кредитованию.
  • Возврат 13% от уплаченных процентов по ипотечному кредитованию.

  • Затраты, связанные с ремонтом приобретенной квартиры.

Когда могут отказать в вычете

  • Если жилье приобреталось при поддержке государства, это различного рода субсидии на покупку жилья.
  • Если сделка осуществлялась между родственниками.
  • Если ранее вы уже смогли воспользоваться данным вычетом.

  • Если организация в которой вы работаете, участвовала в сделке при покупке квартиры или другого жилья и осуществляла оплату части суммы.
  • Если вы не трудоустроены в организации официально.

  • Все страницы заявления обязательно должны быть пронумерованы;
  • Текстовая часть заявления заполняется заглавными буквами;
  • Указывается статья на основании которой будет осуществлен возврат;
  • В заявлении указывается обязательно период, за который осуществляется возврат;
  • Реквизиты для перечисления денежных средств;
  • Подписывается заявление, непосредственно у налогового специалиста при передаче документов, а также проставляется дата подачи.

Бланк заявления 2017 года на получение налогового вычета Скачать бесплатно

Подача заявления и документов для возврата имущественного вычета осуществляется в органы ИФНС по месту жительства или прописки. После сдаче документов, налоговыми органами осуществляется процесс проверки. Проверка и корректировка поданной документации и расчетов занимает 90 дней со дня подачи в органы ИФНС.

Если по истечение данного срока ваше заявление удовлетворено, в течении месяца будет осуществлен возврат денежных средств на реквизиты предоставленные в заявлении.

Бесплатно скачать:

Заявление на возврат НДФЛ на имущественный вычет Скачать образец

У Вас накопилось много вопросов? Не знаете как их разрешить?

На сайте не нашли ответа на свой вопрос?

Задавайте их опытным юристам, ответ будет отправлен в течении 10 минут.

Консультация юриста совершенно бесплатна!

Помощь административного, семейного, жилищного, гражданского и уголовного права!

Хотите получить консультацию по телефону, звоните прямо сейчас:

 

Источник: http://ourdocs.ru/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-pri-pokupke-kvartiry-zhilya/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.