+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Можно ли одновременно получить вычет за квартиру и за лечение

Содержание

3-НДФЛ, 8 марта и 13 лайфхаков по вычетам. Как вернуть максимум

Можно ли одновременно получить вычет за квартиру и за лечение

Данная статья будет одинакова полезна всем, кто хоть какое-то отношение имеет к налоговым вычетам или уже сталкивался с процессом реализации законного права по получение возврата налога.

Начну с общего, существуют различные вычеты. Имущественные, социальные, стандартные, профессиональные и другие.

Налоговые вычеты. Сколько денег можно вернуть?

Если Вы приобретали жилье (строили дом) в ипотеку или за собственные средства – возникает право на имущественный вычет.

Если оплачивали платное обучение (например, автошколу или платные кружки), пользовались медицинскими услугами (услугами стоматологии или покупали некоторые лекарства), рожали ребенка в платном учреждении, то у вас возникает возможность воспользоваться социальным вычетом и стандартным вычетом (вычетом на детей)

Вычет на ребенка

Вычеты на детей – это стандартные вычеты, которые не стоит недооценивать!

Вычет на ребенка (детей) предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 000 рублей. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.

  • на первого и второго ребенка – 1400 рублей;
  • на третьего и каждого последующего ребенка – 3000 рублей;
  • на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – 12 000 рублей родителям и усыновителям (6 000 рублей – опекунам и попечителям).

Лайфхаки в налоговых вычетах!

Стоит отметить, что важно понимать как корректно реализовать все вычеты без потери драгоценных средств.

#1. Получит тот, кто имел доход. Поэтому перед оплатой и подписанием документов, подумайте у кого из родных больше официальный доход. Таким образом вы сможете получить вычет в максимальном размере

На личном примере. Учась в университете, я подрабатывал, окончил автошколу, но оплатил сам. Но так как работа была неоффициальной, то и вернуть я ничего не мог. Стоило бы сделать так, чтобы мать оплатила за меня и соответственно, можно было бы вернуть часть средств.

То есть имеет смысл фактические документы оплаты (квитанции, платежки) составлять на того человека, кто имеет официальный доход (или на кого оформлена доверенность на передачу средств). Автошкола – относительно недорогое обучение, но вот если уже идет речь о медицинских услугах, то лучше здесь подумать, на кого оформлять. Конечно, важен и возраст и сами условия представления вычета.

#2. Обычно люди думают, что предельный размер на социальные вычеты равен 120 000 рублей. Но необходимо знать следующее:

Сюда не относится обучение детей и дорогостоящее обучение. Немного поясню, дорогостоящее лечение – это не просто дорогое лечение. Когда вам дадут медицинскую справку, то там будет указан код 1 (обычное лечение) или код 2 (дорогостоящее).

Что до обучения детей, то за каждого вычет составит 50 000 руб (так как дети у родителей общие, то и этот вычет общий). То есть с одного ребенка вернуть можно 6 500 рублей, с двух в два раза больше. Формула такая: 50 000*N*13%, где N – кол-во детей.

Конечно, вернуть больше чем вы уплатили в бюджет Вы не сможете.

То есть помимо вашего личного предела в 120 000 рублей, есть еще вычет на обучение ваших детей и вычет на дорогостоящее лечение. Всё может выглядеть так, Сумма НВ=120 000 + 50 000*N + ВнаДЛ, где ВнаДЛ – это вычет на дорогостоящее лечение

#3. Как показывает практика, в справке 2-НДФЛ не все бухгалтера указывают стандартные вычеты (вычеты на детей)

Что тут добавишь. Копейка рубль бережет. А ведь они тоже позволяют получить больше денег. Поэтому можно оформить 3-НДФЛ после окончания года и получить приятный бонус. Вычет на детей исчисляется с месяца, в котором родился ребенок. Ну, если двойня, так вообще шикарно.

#4. Если есть возможность разбить обучение или лечение на несколько этапов или на части, например, в конце одного года и в начале другого, то зачастую этот хороший вариант вернуть себе больше средств

Вот пример. Были расходы на лечение зубов 240 000 рублей. Если вы сразу оплачиваете лечение в одном году, то и вернете в следующем максимум 15 600 рублей, т. е. 120 000*13%.

Если процедуры делать поэтапно, например, часть в ноябре оплатить на 120 000 рублей, а вторую часть оплатить уже в начале следующего года, то вы, конечно, подождете время, но сможете вернуть 15 600*2=31 200 рублей.

Конечно, если опять же позволяет доход (или уплаченный ранее в бюджет налог).

Иногда ведь не у всех официальный доход большой, разбив даже небольшую сумму можно получить больше. Это законно.

#5. Если вы реализовали социальный вычет, например, в 2017 году не полностью, то никакие остатки не переносятся. Но пользоваться социальными вычетами можно из года в год

Если имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам переносится из года в год и привязан к суммам на каждого человека, то социальным вычетом можно пользоваться каждый год

Если вы недавно узнали о возможности получения вычета, то за последние три года его вернуть можно. В 2019 году можно будет вернуть за 2018, 2017, 2016.

#6. За санаторий, за платные роды, за детские платные образовательные кружки, за курсы иностранного языка, за обучение заграницей вернуть деньги можно.

Главное наличие лицензии. Но с этим проблем быть не должно, зачастую в инспекциях уже есть данные по лицензиям, а вот с иностранным заведением будет посложнее. Нужно будет нотариальный перевод документов, где всё будет переведено на русский язык, договор, лицензии и т. д. А это тоже стоит денег.

Также можно получить вычет на лекарства. У меня друг как-то оплатил лекарств на 5 000 рублей, так я ему сказал, давай рецепт доктора, чеки, квитанции, справку 2-НДФЛ… Он перебил меня и сказал, сколько я верну? Я сказал, что 650 рублей к возврату. Он сказал, что с документами даже не будет путаться.

Ну, для моего города это хорошие деньги (во Пскове вообще зарплаты маленькие, но зато город красивый). А подать можно и электронно, и почтой России.

Только некоторые берут за свои услуги цену от 500 рублей, а в итоге и задумываешься, стоит ли действительно оформлять тогда это всё? Ну, у меня прайс бюджетный, и в Налоговой я работал.

Здесь Перечень лекарств и медицинских услуг

здесь Перечень медицинских услуг и видов дорогостоящего лечения

#7. Храните свои документы, чеки, сканируйте документы. Также необходимо иметь при себе оригиналы. В налоговой могут запросить оригинал документа.

Выписка по банковской карте, чеки, рецепты, справки и ваше желание – всё это нужно.

#8. Материнский капитал (МК) и прочие программы государственной поддержки и прочие субсидии на квартиру или обучение – это потрясающе! Но…

Так как вы на это не тратили своих доходов, с которых уплачивали НДФЛ в размере 13%, то и вычета никакого не будет. Есть здесь пара важных моментов.

Если МК оплатили часть квартиры (дома), то в декларации просто уменьшаете стоимость объекта на размер МК. Если же вы оплачивали МК ипотечные проценты, то ничего уменьшать не требуется.

Так как вычет по ипотечным процентам платится по фактически уплаченным суммам.

Ну, и немного позитива на счет МК. Оплатили обучение маткапиталом, ну, могу поздравить, вам декларацию 3-НДФЛ на обучение составлять не надо : )

#9. Тот, кто заполняет сам, часто задается вопросом с ОКТМО. Куда какое вставлять?

Сначала пишется своё, там где раздел 1. Но только в том случае, если Вы уплачиваете налог. Если к возврату сумма, то ставится ОКТМО организации из справки 2-НДФЛ.

А там, где указывается контрагент (компания, на которую вы работаете) там указывается ОКТМО компании, его вы спишите со справки 2-НДФЛ

Узнать свой ОКТМО можно через сервис налоговой

#10. Многих интересует вопрос, как быть, если работу поменял. Можно ли учесть доходы в одной декларации от всех компаний?

Да, можно. Видел статью довольно новую, там девушка задавалась этим вопросом тоже. И она написала, что до сих пор никто не знает! Поэтому я отвечаю и смело отношу ответ к лайфхакам. В Листе декларации 3-НДФЛ (в листе А) учитываются доходы от источников в РФ, там много граф. Три работы – пишите три. Главное, справки 2-НДФЛ иметь.

Если вы заполняете на бумажном носителе и вам не хватает листа, то вы его просто добавляете. Много деклараций делать не нужно. За один год – одна декларация 3-НДФЛ.

#11. Где моя инспекция? Куда сдавать декларацию?

Ну, это просто, если вы живете во Пскове! : ) Так как у нас одна инспекция. Но если вы живете в крупном городе, то стоит зайти на специальный сервис налоговой и узнать её по своему адресу. В декларации указывается адрес регистрации, а не фактический.

#12. Что-то ничего нет про 8 марта? Читаем дальше… Спасибо, что Вы с нами!

Есть возможность сразу же подавать заявление через налоговую для работодателя, чтобы налог вообще не удерживали, а выплачивали вам условно с 10 000 ровно 10 000, а не 10 000 за минусом 13%. Но я такое не поддерживаю.

Аргумент вот в чем. Даже не в том, что пока вы подадите заявление-уведомление, пока налоговая его рассмотрит и пока бухгалтер компании всё сделает, Вы потеряете некоторое время, и соответственно налог не сразу будет не удерживаться.

Это мелочи.

А вот представьте, купили дом, решили, подать заявление сразу же. Но после происходят события: то работодатель сменился, то вдруг сходили к стоматологу, а потом ребенку оплатили частный образовательный кружок.

Ну, и что в итоге? Подавать уточненку (извините, уточненную декларацию 3-НДФЛ с корректировкой)? А если ребенок родился, то ведь и стандартный вычет можно учесть? Надо ли подавать сразу? Мое мнение, пока текущий год не прошел, лучше подождать.

После уже спокойно, ну, и с радостью в предвкушении ОГРОМНЫХ денег забрать свою космо-справку о доходах (справка 2-НДФЛ), собрать пакет документов, сделать 3-НДФЛ, написать заявление на вычет и отправить в Налоговую Инспекцию. Да и потом приятнее будет, когда вся сумма одним разом придет. Может, к 8 марту чего купите : )

Не обижайтесь, но к 23 февраля получить деньги будет сложно. Ведь камеральная проверка декларации 3-НДФЛ и документов длится около 3 месяцев, ст. 88 НК РФ, а согласно ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц. Затягивать не будут. но работы у всех всегда хватает. Поэтому к 8 марту рассчитывать на деньги можно, но быть реалистами.

Есть тут аргумент и посерьезнее. Ну, бюрократия это не страшно (сам оттуда – не боюсь), Да и в личном кабинете налогоплательщика всё можно посмотреть, статус декларации. А дело в другом.

Просто получается, что вы истратите драгоценный имущественный вычет впустую, а можно было бы его заменить социальным. Например, так бы 15 600 со стоматологии пришло бы (социальный вычет), а в итоге эта сумма уйдет с имущественного вычета.

Как мы уже знаем, социальный вычет не переносится, а имущественный переносится из года в год. Так зачем его тратить впустую? Ведь когда речь идет об имущественном вычете, то мы же со справки 2-НДФЛ берем все уплаченные налоги, а поэтому и подаем по максимуму.

Да и по-другому не заполняется. Есть, конечно, и возможность получить и подать также уведомление на социальный вычет, но там тоже ограничения есть.

Моё мнение. Прошёл год, тогда и оформлять всё.

Ну, и теперь тоже самое, но по полкам. Чем плох вычет через работодателя

  • О ваших болезнях, операциях узнает работодатель. Не всем это понравится.
  • Возврат средств происходит ежемесячно, то есть не удерживается налог. При этом если вы меняли работу, то на новую работу вы уже уведомление не получите. Придется ждать новый год и получать остальные средства по старой схеме
  • Пока подается заявление и подтверждается льгота, проходит время

Другими словами, остаток вычета, недополученный у работодателя, придется получать в ИФНС по окончании года, или он просто пропадет : (

Какие именно расходы отнести к вычету – решает сам налогоплательщик.

#13. Если строите дом и уже живете в нем, то не спешите оформлять его как жилой дом.

Дело в том, что пока можно накопить достаточное количество документов для налогового вычета. Что можно отнести к расходам на строительство дома указываю ниже. Согласно ст. 220 НК РФ. К ним относятся:

  • расходы на приобретение земельного участка под строительство;
  • расходы на приобретение неоконченного строительством жилого дома;
  • расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
  • расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5bf47c851ee9cf00ab621952/5bf9eaad1e536c00abd99d73

Налоговый вычет за лечение и недвижимость одновременно

Можно ли одновременно получить вычет за квартиру и за лечение

О том, сколько раз можно получить налоговый вычет — далее в статье. Понятия и виды Немного теории. Налоговые вычеты — это предусмотренные законом льготы, которые позволяют уменьшить облагаемый налог с физического лица (составляет 13%). Они подразделяются в зависимости от оснований на:

  • стандартные;
  • имущественные;
  • социальные;
  • профессиональные.

Некорректно ставить вопрос таким образом: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?» Сначала нужно выяснить основание для льготы. Стандартные Предусмотрены:

  1. Категориям граждан, которые были связаны с аварией на Чернобыльской АЭС и ПО «Маяк».

Возврат 13% за лечение и за покупку квартиры в один год То есть, каждый получит вычет в 260 тыс.Если даже квартира оформлена на мужа или жену, то в браке она считается общей собственностью и второй супруг тоже имеет право на вычет.

Они не предоставляются, когда доход достигнет 280 000 рублей. Продолжим наш пример с секретарем Николенко. Ее зарплата, напомним, 35 тыс. рублей в месяц. 280/35 = 8 месяцев. Т. е. она может пользоваться данным правом до августа включительно.
С сентября расчет ее НДФЛ будет производиться на общих основаниях. Социальные Социальные вычеты предусмотрены на:

  • обучение;
  • лечение;
  • благотворительность;
  • расходы, связанные с пенсионным страхованием.

Добро налогом не облагается Денежная помощь различным благотворительным или другим некоммерческим организациям налогом не облагается. Но такая норма имеет ограничение. Помощь на благотворительные, образовательные, религиозные, а также другие некоммерческие организации в области науки, культуры, спорта, дошкольного обучения не должна превышать 25% от дохода в отчетном периоде.

Получение имущественного вычета и вычета за лечение

Внимание

Остаток – 1700 руб. «сгорает» и на следующий год не переносится. Нюанс №3. Сначала возвращается социальный вычет, потом имущественный Так как по вычету с обучения, лечения остатки на следующий год не переносятся, возврат налога с них осуществляется в первую очередь. Пример: В 2014 году была куплена квартира за 2 000 000 руб.

и оплачено лечение на сумму 58 000 рублей.

Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно

Если квартира записана на другого супруга, то в налоговую предоставляется копия свидетельства о браке и заполняется бланк по делению имущества. Возможно, придется переоформить собственность.Для этого в простой письменной форме составляется соглашение о разделе жилья, его не обязательно заверять нотариально. В регистрационной палате сдают документы и оплачивают пошлину 1 тыс.руб.

Важно

Через 2 недели получают новые документы о собственности на обоих супругов, и с ним уже обращаются в налоговую. Вычет по новым правилам осуществляется, если право собственности оформлено после 1.1.14, а если ранее, то выплаты рассчитываются по старым правилам. Лечение зубов и вычет на квартиру Они не предоставляются, когда доход достигнет 280 000 рублей.

Продолжим наш пример с секретарем Николенко. Ее зарплата, напомним, 35 тыс.рублей в месяц. 280/35 = 8 месяцев. Т. е.

Можно ли получить вычет за лечение и недвижимость одновременно

Важно Конечно, сумма в 400 рублей кажется незначительной, но если взять ее хотя бы за 6 месяцев, получим 2 400. Достойная плата за написанное единожды заявление. Схематично напишем остальные вычеты:

  • 1 ребенок – 1600 рублей;
  • 2 ребенка – 1600 х 2;
  • 3 и более – 1600 х 2 + 3000 (умножить на количество последующих после двух детей).
  • Ребенок-инвалид до совершеннолетия или до 24 лет (продляется студентам) – 6000 на каждого.
  • Единственный кормилец – умножаются все льготы в два раза.

Период пользования льготами Льготы на налоговые вычеты, связанные с детьми, даются не на весь год. Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно Приобретение имущества Перейдем к покупке.
Точнее, к вопросу о том, сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру при приобретении. Общий размер льготы предусмотрен до 2 млн руб.

Одновременная подача вычета за лечение и имущественного

Вопрос: 30 августа 2016, Евгения Здравствуйте!В этом году большую сумму потратила на лечение. Могу ли я в след.

году подать заявление на возврат налога за лечение, если я еще одновременно получаю налоговый вычет за покупку жилья? Если можно, то как это делать — по очереди, подать заявление сначала, например, на лечение, а потом на недвижимость, или это можно сделать как-то одновременно? Ответ: Анна Яроцкая, специалист по налогообложению физических лиц Добрый день, Евгения.Вы можете одновременно получать имущественный вычет и вычет по расходам на лечение. При этом, все налоговые вычеты, заявляемые за один календарный год, необходимо отражать в одной декларации 3-НДФЛ.

Поэтому, если Вы оплатили лечение в 2016 году, по окончании текущего года (в 2017 году) Вы сможете подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2016 год.

Можно ли получить несколько вычетов в одном году?

Их обязательно должен назначить лечащий врач.

  • Оплата взносов на добровольное страхование себя и близких членов семьи (детей только до 18 лет).

Документы, необходимые для налогового вычета за лечение

Копии:

  • Договоров на оказание услуг.
  • Лицензий медицинских организаций.
  • Квитанций и других документов, подтверждающих оплату.
  • Рецептов врачей.
  • Документов, удостоверяющих факт родства.

Имущественные вычеты Теперь перейдем к вопросу о том, сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру при покупке. Приобретение и продажа недвижимости относятся к категории «имущественные вычеты». Чтобы воспользоваться льготами, необходимо иметь официальный заработок.

Возврат 13% за лечение и за покупку квартиры в один год

Предположим, у гражданина Петренко обучается ребенок в вузе. Он оплачивает 130 тыс. рублей в год (выше максимального налогового вычета). Зарабатывает Петренко 100 тыс. в месяц. НДФЛ (13%) будет равен 13 тыс. в месяц. За календарный год Петренко отдаст налогов государству: 13 х 12 = 156 тыс. рублей.

Из них ему вернется 120 тыс., несмотря на то что платит он за обучение ребенка 130 тыс. в год. И за лечение, и за обучение возвращается только та сумма от НДФЛ, которая была затрачена, но не более 120 тыс. рублей.

Льготы на лечение: случаи распространения Налоговые вычеты предусмотрены на следующие случаи:

  • Оплата своего и лечения родственников, детей (до 18 лет) в рамках услуг, утвержденных Правительством. Приобретение лекарственных средств и медикаментов, вошедших в перечень, утвержденный Правительством.

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Важное замечание: Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение.

Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.

Сколько раз можно получить налоговый вычет на квартиру, на лечение и обучение

Почти каждый гражданин знает, что доходы физических лиц облагаются единым налогом в 13 %. Но многие не догадываются о налоговых вычетах. Есть возможность уменьшить этот процент. О том, сколько раз можно получить налоговый вычет — далее в статье.

Понятия и виды Немного теории. Налоговые вычеты — это предусмотренные законом льготы, которые позволяют уменьшить облагаемый налог с физического лица (составляет 13%). Они подразделяются в зависимости от оснований на:

  • стандартные;
  • имущественные;
  • социальные;
  • профессиональные.

Некорректно ставить вопрос таким образом: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?» Сначала нужно выяснить основание для льготы. Стандартные Предусмотрены:

  1. Категориям граждан, которые были связаны с аварией на Чернобыльской АЭС и ПО «Маяк».

Их обязательно должен назначить лечащий врач.

  • Оплата взносов на добровольное страхование себя и близких членов семьи (детей только до 18 лет).

Документы, необходимые для налогового вычета за лечение

Копии:

  • Договоров на оказание услуг.
  • Лицензий медицинских организаций.
  • Квитанций и других документов, подтверждающих оплату.
  • Рецептов врачей.
  • Документов, удостоверяющих факт родства.

Имущественные вычеты Теперь перейдем к вопросу о том, сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру при покупке. Приобретение и продажа недвижимости относятся к категории «имущественные вычеты». Чтобы воспользоваться льготами, необходимо иметь официальный заработок.

Источник: http://11-2.site/nalogovyj-vychet-za-lechenie-i-nedvizhimost-odnovremenno/

Возврат имущественного и социального вычета одновременно

Можно ли одновременно получить вычет за квартиру и за лечение

Нередко возникает ситуация, когда в течение года возникают расходы на покупку жилья, на оплату лечения или обучения самого налогоплательщика или кого-либо из членов его семьи. В этом случае возникает право на имущественный и социальный вычеты одновременно. При любом сочетании вычетов общая сумма их возмещения не может быть больше совокупного дохода, полученного гражданином за год.

Как получить имущественный и социальный вычет в одном году

Возникшее право на одновременное получение несёт в себе некоторые ограничения. Для того, чтобы понять, как правильно получить имущественный и социальный вычеты, необходимо знать их максимальные размеры. Право на имущественный вычет имеют следующие категории резидентов РФ:

  • Купившие жилье в РФ (дом или квартиру) в собственность за собственные средства; налоговая база вычета ограничена 2 000 000 руб.
  • Купившие жилье в РФ (дом или квартиру) в собственность с использованием ипотеки; величина не превышает 3 000 000 руб. (с учетом суммы начисленных процентов).
  • Продавшие жилье в РФ, которым они владели на праве собственности не менее 5 лет, в этом случае вычет составит стоимость продажи, если владели менее 5 лет — до 1 000 000 руб.
  • Продавшие прочее имущество, которым они владели на праве собственности не менее 3 лет, вычет составит стоимость продажи, если менее 3 лет — то 125 000 руб.

Возможность получить социальный вычет возникает у следующих категорий резидентов РФ:

  • Оплативших обучение или лечение своё или членов семьи (база вычета — не более 120 000 руб.).
  • Перечисливших взносы на благотворительность; сумма взноса, но не более 25 % от всех доходов, полученных за год
  • Перечисливших дополнительные взносы в систему негосударственного пенсионного обеспечения.

При этом надо помнить, что 120 000 руб. это совокупная величина налоговой базы, предоставляемой по всем социальным затратам за год.

Если налогоплательщик хочет получить социальный и имущественный вычеты в одном году, надо учесть следующие особенности:

  • Размер вычета по социальным расходам ограничивается 120 000 руб. и неиспользованный остаток не переносится на следующий год, то есть величина превышения сгорает.

Например, затраты на лечение и обучение, произведенные физическим лицом в течение года составили 140 000 руб., но социальный вычет предоставят только на 120 000 руб., оставшиеся 20 000 руб. вычету не подлежат. Фактически вернется 15 600 руб, то есть 13% от 120 000 руб.

  • Неиспользованный остаток по имущественному вычету переносится на следующий год, то есть величина превышения не сгорает, а остается на последующие годы.

Например, траты физического лица на покупку квартиры за счет собственных средств составили 2 100 000 руб. Заработная плата за год составила 500 000 руб. Учитываемые траты на покупку квартиры в текущем году будут 500 000 руб., а остаток 1 500 000 руб. перенесется на последующие периоды. Фактически вернется 65 000 руб., то есть 13% от 500 000 руб.

Для того чтобы воспользоваться двумя типами вычета в один год существует два пути:

  1. Через налоговую инспекцию путем подачи по окончании года декларации 3-НДФЛ с приложением всех сопутствующих документов.
  2. Через место работы, подав в любое время комплект документов в ИФНС. В течение месяца инспекция выдаст уведомление о возможности использовать вычеты на предприятии. Далее следует написать заявление в бухгалтерию о предоставлении льготы, приложив к нему уведомление.

На основании этих документов сотрудники бухгалтерии не будут удерживать налог на доходы в пределах полагающихся льгот.

В случае оформления через ИФНС денежные средства можно будет получить через 3-4 месяца после окончания календарного года всей суммой единовременно.

Оформление через предприятие позволит сотруднику не ждать окончания текущего года, а начать использовать льготу по НДФЛ с того месяца, в котором последовало обращение за её получением. В этом случае необходимость подавать декларацию в ИФНС не возникает.

Если по каким-либо причинам налогоплательщик не предъявил право на вычеты за последние три года, он может исправить ситуацию, подав уточненные декларации за каждый год пропущенного периода.

Как сэкономить на вычетах по НДФЛ

Если физическое лицо выберет местом их получения налоговую инспекцию, ему сначала предоставляется социальный вычет, а только потом имущественный.

Если физическое лицо решит оформить вычеты по месту своей работы, работодатель имеет право предоставлять их в любом порядке, какой он сочтет нужным. Может возникнуть ситуация, когда работнику будет предоставлен только имущественный вычет, а социальный, не подлежащий переносу на следующий период, не будет предоставлен. В этом случае затраты сгорят и не перенесутся на следующий год.

Поэтому сотрудник должен написать в бухгалтерию заявление об очередности предоставления льгот.

Если физическое лицо предполагает возникновение в течение года расходов, которые попадают под категорию социальных, ему будет выгоднее не торопиться оформлять имущественный вычет на предприятии, а подождать окончания года и в размере оставшегося дохода получить имущественный вычет в ИФНС, подав декларацию.



Суммы НДФЛ, удержанные работодателем с начала года до момента обращения о получении вычетов, не подлежат возврату, так как не являются излишне удержанными. Но налогоплательщик может вернуть их, подав по окончании года декларацию 3-НДФЛ в ИФНС.

Источник: https://BackNalog.ru/imushhestvennyj/imushhestvennyj-i-sotsialnyj-vychet-odnovremenno

Информация о вычете

Можно ли одновременно получить вычет за квартиру и за лечение

01.02.20

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
    Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг в дополнении ко всем остальным социальным вычетам. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2019 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс. рублей и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей.

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс. рублей (что меньше 140 тыс. рублей). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2020 году за 2019 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс. руб. + 200 тыс. руб.

) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2019 году, то вернуть деньги сможете только в 2020.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2020 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2017, 2018 и 2019 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

Возврат с покупки квартиры и за лечение в одном году. Налоговый вычет за лечение и недвижимость одновременно. Можно ли получить вычет за лечение и недвижимость одновременно

Можно ли одновременно получить вычет за квартиру и за лечение

Таким образом, заработная плата у Николенко будет составлять: 35 000 – 4134= 30 866 рублей. Если бы секретарь не подала заявление на получение льготы, то ее НДФЛ составлял бы: 35 тыс.

х 13 = 4 550 рублей вместо 4134 рубля. Конечно, сумма в 400 рублей кажется незначительной, но если взять ее хотя бы за 6 месяцев, получим 2 400. Достойная плата за написанное единожды заявление.

Схематично напишем остальные вычеты:

  • 1 ребенок – 1600 рублей;
  • 2 ребенка – 1600 х 2;
  • 3 и более – 1600 х 2 + 3000 (умножить на количество последующих после двух детей).
  • Ребенок-инвалид до совершеннолетия или до 24 лет (продляется студентам) – 6000 на каждого.
  • Единственный кормилец – умножаются все льготы в два раза.

Период пользования льготами Льготы на налоговые вычеты, связанные с детьми, даются не на весь год.

Внимание

  • Можно ли получить налоговый вычет за лечение и за покупку квартиры?
  • Сколько налогов можно вернуть за обучение, лечение, покупку квартиры, на детей?
  • Лечение зубов и вычет на квартиру

Можно ли получить налоговый вычет за лечение и за покупку квартиры? Внимание Таким образом, заработная плата у Николенко будет составлять: 35 000 – 4134= 30 866 рублей. Если бы секретарь не подала заявление на получение льготы, то ее НДФЛ составлял бы: 35 тыс.

х 13 = 4 550 рублей вместо 4134 рубля.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.